，请问老师，我上个月收到一张普通发票，出纳没审核也就付款了，账务也进行处理；本月经和经销商协商，他们同意退回普通发票开专票。那退回普票并收到专票时如何进行账务处理？

红雁 追问

2019-06-12 17:11

可钱是真的付出去了，红冲有点和经济业务有点不符。可以把上月的票退回去，做成预收，然后这个月做账务处理，好吗？

QQ老师 解答

2019-06-12 17:17

你好！红字冲回后按新的发票做账就可以。

红雁 追问

2019-06-12 17:25

说错了，是预付。

QQ老师 解答

2019-06-12 17:33

你好！不用的，原分录红字冲回就可以