个人社保部分怎么补提？上个月没跟工资一起计提，这个月怎么调整？

贪玩的花生 追问

2019-06-11 15:02

那去年的也是这样？

贪玩的花生 追问

2019-06-11 15:03

个人部分计入其他应付款可以不？

邹老师 解答

2019-06-11 15:05

你好，去年的就通过以前年度损益调整科目核算
计提的时候，个人部分是计入损益核算，不通过其他应付款核算的

贪玩的花生 追问

2019-06-11 15:07

具体分录怎么写？

贪玩的花生 追问

2019-06-11 15:07

那通过什么核算？

邹老师 解答

2019-06-11 15:08

你好，借；以前年度损益调整，贷；应付职工薪酬 ——工资

贪玩的花生 追问

2019-06-11 15:10

这样就可以了？那个人社保部分通过什么核算？

邹老师 解答

2019-06-11 15:12

你好，是的，在计提 的工资里面体现，借方是以前年度损益调整，贷方是 应付职工薪酬

贪玩的花生 追问

2019-06-11 15:16

个人部分社保通过什么核算？

邹老师 解答

2019-06-11 15:16

你好，计提的时候，借方通过以前年度损益调整科目核算，贷方通过应付职工薪酬核算

贪玩的花生 追问

2019-06-11 15:18

个人社保部分计入什么科目？

邹老师 解答

2019-06-11 15:19

你好，计提的时候，借方通过以前年度损益调整科目核算，贷方通过应付职工薪酬核算
扣缴的时候通过其他应收款核算

贪玩的花生 追问

2019-06-11 15:20

不能通过其他应付款核算？

邹老师 解答

2019-06-11 15:21

你好，如果是先扣缴，然后再缴纳，就通过其他应付款核算的

贪玩的花生 追问

2019-06-11 15:36

如果是先缴，再扣就通过其他应收款核算咯

邹老师 解答

2019-06-11 15:37

你好，是的，是这样的

贪玩的花生 追问

2019-06-12 10:07

公司车违章的费用可以报销不？

邹老师 解答

2019-06-12 10:21

你好，可以报销，通过营业外支出核算

贪玩的花生 追问

2019-06-12 10:22

那需要什么资料？

邹老师 解答

2019-06-12 10:28

你好，只需要有违章的费用的非税收据入账就可以了