我开负数发票，如何做会计分录，我做相反科目。可以吗。借:主营收入 借:税金 贷:应收账款 正数的，

｜安幕忆嫣红～ 追问

2019-06-11 08:25

那我上个月已经这样做了，我该如何调整呢

｜安幕忆嫣红～ 追问

2019-06-11 08:27

已经导致主营业务收入多出来了，我该如何做分录调整之前得账务

徐阿富老师 解答

2019-06-11 11:00

你好，不好意思，在外面办事，你做一张红字金额的凭证。

｜安幕忆嫣红～ 追问

2019-06-11 11:03

具体怎么做了，等你空下来，示例我看下，谢谢

徐阿富老师 解答

2019-06-11 11:18

你好，借应收账款（红字金额）  贷主营业务收入（红字金额）   贷应交税费-应交增值税-销项税额（红字金额）

｜安幕忆嫣红～ 追问

2019-06-11 11:34

好的，这样对我应收账款没有影响吧

徐阿富老师 解答

2019-06-11 11:42

你好，应收账款也刚好正确的余额了

｜安幕忆嫣红～ 追问

2019-06-11 16:13

这样是不是应收账款变了啊

徐阿富老师 解答

2019-06-11 16:28

你好，蓝字金额为啥和红字不一样？

徐阿富老师 解答

2019-06-11 16:29

一笔正数一笔负数肯定刚好的，不一样肯定是你做不对

｜安幕忆嫣红～ 追问

2019-06-11 17:20

我2月份开票开了71895元，开负数是70561，那时候不知道，直接把负数发票做相反分录了

｜安幕忆嫣红～ 追问

2019-06-11 17:21

我直接把负数发票，借  主营  借应交税金销项  贷:应收账款   没有用红字

｜安幕忆嫣红～ 追问

2019-06-11 17:22

现在次月，我该如何调整呢

徐阿富老师 解答

2019-06-11 17:35

你好，你把那张做错的凭证，用红字冲销，再重新做一张正确的

｜安幕忆嫣红～ 追问

2019-06-11 18:03

好的

徐阿富老师 解答

2019-06-11 19:16

恩，你理解了就好的