老师，我开出去的专票有误，跨月开的红字信息表和红字发票，公司怎么做账务处理呢？

余生很美 追问

2019-06-10 15:43

在自己手上，对方未认证

余生很美 追问

2019-06-10 15:44

发票全部都在自己手里

maize老师 解答

2019-06-10 15:49

那你现在去开票系统找红字信息表按钮先去开红字信息表

余生很美 追问

2019-06-10 15:52

已经开了红字发票，蓝字发票也开了，现在五月和六月分别的账务处理？

maize老师 解答

2019-06-10 16:02

5月开红字么，科目不变数字是负数，开蓝字重新确认收入就可以

余生很美 追问

2019-06-10 16:06

六月开的红字和蓝字

maize老师 解答

2019-06-10 16:10

科目不变数字是负数，开蓝字重新确认收入就可以

余生很美 追问

2019-06-10 16:14

五月：借：银行存款（负数）
                  贷：主营业务收入（负数）
          应交税金（销项税额）（负数）

是这样吗？老师

maize老师 解答

2019-06-10 16:20

你不是说红字是6月开的么，几时开的几时做

余生很美 追问

2019-06-10 16:24

有点没搞明白

余生很美 追问

2019-06-10 16:26

五月开出去的专票有误，六月份开红字发票和重新开的蓝字发票，公司五月和六月分别做的账务处理？麻烦你给个分录

余生很美 追问

2019-06-10 16:27

五月销项发票数据在系统里面已经有了

余生很美 追问

2019-06-10 16:27

这种是五月确认收入，还是六月确认收入

maize老师 解答

2019-06-10 16:32

五月：借：银行存款
贷：主营业务收入
应交税金（销项税额）
6月做：贷：银行存款
贷：主营业务收入（负数）
应交税金（销项税额）（负数）

余生很美 追问

2019-06-10 16:35

相当于是五月份确认收入哦，六月先冲红，然后在通过蓝字发票做一笔正确的分录，对吗？

maize老师 解答

2019-06-10 16:43

是的，你5月开蓝字那就需要先确认收入