我么办单位是小微企业，季度收入达不到收税标准，每次的增值税是这样做的 免征增值税转收入 借:应交税费 贷:营业外收入—补贴收入 这样处理正确吗?之前的会计教的

惠杰 追问

2019-06-09 17:32

好的

惠杰 追问

2019-06-09 17:34

您好，我们单位的工资都没有计提过，社保也是没有计提过，都是当月就是当月的那样记等我，怎么调整呢

惠杰 追问

2019-06-09 17:35

您好，我们单位的工资都没有计提过，社保也是没有计提过，都是当月就是当月记的那样的，怎么调整呢

青老师 解答

2019-06-09 17:38

你好  补计提分录 借管理费用贷应付职工薪酬  借应付职工薪酬贷银行存款等

惠杰 追问

2019-06-09 17:41

不好意思 没有理解老师

青老师 解答

2019-06-09 17:42

你好 补计提 走借管理费用等贷应付职工薪酬 来计提  员工的工资和社保都必须要走应付职工薪酬过度 然后发放走借应付职工薪酬贷银行存款等