老师，我想问下，新企业第一个月没收入，只有费用。我从上年企业第一个月没计提直接到下个月付工资计提工资。。怎么好？

123 追问

2019-06-09 16:54

我现在知道了。那我应该怎么做？因为第一个月没计提。

邹老师 解答

2019-06-09 16:54

你好，没有计提就补计提就是了

123 追问

2019-06-09 16:54

上年的也可以不计提？

邹老师 解答

2019-06-09 16:55

你好，可以补做计提上年工资分录的

123 追问

2019-06-09 16:55

分录是什么？

邹老师 解答

2019-06-09 16:55

你好，借；以前年度损益调整，贷；应付职工薪酬

123 追问

2019-06-09 16:56

做了这个，年尾要做什么处理吗？

邹老师 解答

2019-06-09 16:56

你好，当月结转到利润分配——未分配利润就是了

123 追问

2019-06-09 16:57

当月？？？还是12月份时候？

邹老师 解答

2019-06-09 16:58

你好，是补计提以前年度工资的当月

123 追问

2019-06-09 16:58

那是当作一项费用吗？

邹老师 解答

2019-06-09 16:59

你好，当做以前年度一项费用在本期补计提

123 追问

2019-06-09 17:06

到年尾还要做什么处理吗

邹老师 解答

2019-06-09 17:07

你好，结转到了利润分配——未分配利润，年底就不需要再做其他处理了

123 追问

2019-06-09 17:33

好，谢谢老师。

邹老师 解答

2019-06-09 19:58

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢