四月份增值税专票认证勾选退税勾选，并没有在增值税申报表提现有进项税额3000，然后5月份办理退税发现发票有误，然后开具了红字对冲发票，税额为3000元，但是并未有成功办理退税，然后这个月要报增值税提示需要做进项税额转出，然后要交3000的增值税，这样就多交了3000 的税呀，请问老师这是什么情况，是哪里出错了

梦舞爱琴 追问

2019-06-09 13:33

那现在这种情况怎么处理呢

陈诗晗老师 解答

2019-06-09 15:12

此发票只能退回去重新开具了，再重新申报退

梦舞爱琴 追问

2019-06-09 15:19

可能我表述不清，老师没明白我的意思，开始的发票已经认证退税勾选，不能作废税额是3000，然后发现了错误开了红字发票，同时也重新开了正确的发票过来。但是因为前面认证的是退税勾选不能做进项抵扣，但是冲红发票却要做进项税额转出缴纳增值税3000元，，这样我们就相当于多交税了，现在这种情况需要怎么处理呢

陈诗晗老师 解答

2019-06-09 15:31

就是说，你本来有退税的3000，但是你由于开错了发票，现在你这个3000不能抵扣，要进转出。所以要交3000的税。
你这个只能交，交了以后再抵减了