老师请问，客户欠我们的货款，发票已经开给他们了，回款的时候，客户用一部分粽子抵货款，我们把粽子一部分发给了员工，一部分送给了客户，公司还剩一部分，分录怎么写？

老师好，我做了一个促销，预收货款，也开了发票，但货未发出，应该怎样做分录

答： 您好，学员，根据规定销售商品采用预收款方式的，在发出商品时确认收入，预收的货款应确认为负债。 　　同时，《增值税暂行条例》第十九条第（一）款规定，销售货物或者应税劳务，增值税纳税义务发生时间为收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天；先开具发票的，为开具发票的当天。 　　依据上述规定，先开具发票的开票时发生增值税纳税义务，但发出商品时再确认会计收入。 　　会计处理如下： 　　收到货款时： 　　借：银行存款 　　　贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 　　　　　预收账款——XX公司 　　货物发出时： 　　借：预收账款——XX公司 　　　贷：主营业务收入 　　同时： 　　借：主营业务成本 　　　贷：库存商品

销售货物，发票已开，未收到货款，如何做分录？

答： 销售时 借：应收帐款 贷：主营业务收入 贷：应交税费--应交增值税

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

我们销售了一笔货物开的发票是1122915元，收到的货款是1120792.50，中间有个差额想把他冲掉应该怎么做分录

答： 差额可以放到销售费用里面。