老师，我们公司规定未做满一年的员工工服是先要工资里扣的，等到做满一年在退还工服款，未满一年的就扣工服费，这几步怎么做分录？

娟好＠静秀 追问

2019-06-05 10:48

刚开始给工服公司付款已经入待摊费用了，后面怎么摊销

月月老师 解答

2019-06-05 10:51

你好，你怎么做的待摊，不是从工资里面扣出了吗

娟好＠静秀 追问

2019-06-05 10:54

有部门老员工是不用扣的，就是未满一年要扣，到时做满一年也要退还给员工，工服款一次性给供应商不是要做待摊费用吗

娟好＠静秀 追问

2019-06-05 10:54

分一年摊

月月老师 解答

2019-06-05 10:59

你好，不用的，放入往来就行，将来不是还要付款吗。

娟好＠静秀 追问

2019-06-05 12:01

将来付什么款？

月月老师 解答

2019-06-05 12:06

你好，将来还要给职工的。

娟好＠静秀 追问

2019-06-05 12:43

所以将来也是我们的费用，不能一次性在当月做费用，这样当月费用太大了

月月老师 解答

2019-06-05 13:03

你好，你是怎么做的分录呢。

娟好＠静秀 追问

2019-06-05 13:25

我付款给服装店时，借待摊费用20000，贷银行存款20000，后面就是因为要这样扣员工，不知道怎么待摊

月月老师 解答

2019-06-05 13:35

你好
借：应付职工薪酬
贷：其他应收款
借：管理费用-服装费
贷：待摊费用
借：其他应收款
贷：银行存款

娟好＠静秀 追问

2019-06-05 14:10

老师，不是很明白，为什么入其他应收款，这些分录分别在哪个环节做的

月月老师 解答

2019-06-05 14:12

你好
从员工工资中扣除
借：应付职工薪酬
贷：其他应收款
摊销待摊费用
借：管理费用-服装费
贷：待摊费用
一年后支付给员工
借：其他应收款
贷：银行存款

娟好＠静秀 追问

2019-06-05 16:34

一年后其他应收款还增加了？

月月老师 解答

2019-06-05 16:38

你好，冲工资扣发的部分。

娟好＠静秀 追问

2019-06-05 18:27

那为什么不做其他应付款呢

月月老师 解答

2019-06-05 18:39

你好，那就前面用也用其他应付款
借：应付职工薪酬
贷：其他应付款

娟好＠静秀 追问

2019-06-05 20:09

这个我就好理解，其他应收不好理解

娟好＠静秀 追问

2019-06-05 21:11

老师，如果未做满一年就离职了，怎么做呢

月月老师 解答

2019-06-05 21:41

你好，
借：其他应付款
贷：营业外收入