老师 您好 我还想请问下就是我们有两个公司A和B A公司在东莞B公司在深圳 B公司目前没有什么业务往来 但是因为主要员工办公都在深圳所以员工的社保上在了B公司 但是其实这些员工是为A公司服务的 因为社保上的B公司所以工资发放跟个税都需要用B公司走账…但是B公司账上没钱 然后我们想请问下如果A公司给B公司汇款用来发工资 那A公司怎么做账呢？这些人工费怎么做到A公司里面去呢？

小懒姐_🙈 追问

2019-06-04 12:12

A和B都是我们老板的公司 B公司现在并没有业绩都是在为A公司服务 因为A公司在外地所以社保上的B公司 之前他们做的就是用B公司申报社保A公司缴纳个税 现在要是调整怎么调整呢？这些费用怎么算成A公司的费用呢？

文老师 解答

2019-06-04 12:25

应该来说的话，代缴社保也不合法，您B公司又不是人力资源公司，应该来说这样的话需要B公司给A公司开发票

小懒姐_🙈 追问

2019-06-04 12:27

开不了发票呢？

文老师 解答

2019-06-04 13:00

那确实不太好处理的，要野蛮一点处理B公司不进成本费用，挂往来款，但是这个应该是A公司承担的，但是由于是B公司名称的，他不一定可以税前扣除

小懒姐_🙈 追问

2019-06-04 13:06

因为我们B公司现在账上没有那么多钱 如果用B公司发放工资，那A公司给B公司打款挂其他应收款 B公司发放工资的时候做其他应付款？账务处理还是有点凌乱了…请老师想说下账务处理 那如果A百分百控制B公司呢？

文老师 解答

2019-06-04 13:17

您也就是说发工资和交社保都是在B公司是吗，B公司是借 其他应收款贷银行存款。应该来说是A公司计提工资和社保，借管理费用等-社保或工资袋应付职工薪酬-社保或工资，B公司代为支付，借应付职工社保或工资贷其他应付款等

小懒姐_🙈 追问

2019-06-04 13:42

B公司代发工资时做借其他应收款 贷银行存款 ？等A给B打款了就是借银行存款 贷其他应收款 那A公司做社保跟工资的计提借管理费用-工资/社保 贷应付职工薪酬 那最后B公司发工资的时候 A公司应付职工薪酬那怎么给冲掉？

文老师 解答

2019-06-04 14:09

借应付职工社保或工资贷其他应付款-B公司，付款给B公司的时候，借其他应付款-B公司贷银行存款

小懒姐_🙈 追问

2019-06-04 16:15

好的 那个税申报是不是也需要用B公司的名义申报？老师还想请问下员工去外地补缴社保需要我们走公账给他打款 账务上怎么处理呢？

文老师 解答

2019-06-04 16:24

这是属于A公司的，应该是A公司申报的，A公司要计成本费用的

小懒姐_🙈 追问

2019-06-04 16:27

那就是申报个税的话是用A公司名义申请税务上会有什么问题吗？社保都上的B公司不应该用B公司的名义去申报个税吗？

文老师 解答

2019-06-04 16:38

您需要哪个公司进成本费用一定要在哪个公司申报个税的

小懒姐_🙈 追问

2019-06-04 16:43

好的 老师还想请问下员工去外地补缴社保需要我们走公账给他打款 账务上怎么处理呢

文老师 解答

2019-06-04 17:02

个人名义补交，公司走账的不一定可以税前扣除，您计可以记入管理费用等，但是不可以税前扣除的话，汇算清缴的时候需要纳税调整的

小懒姐_🙈 追问

2019-06-04 17:06

那可以私下找相应的发票去冲可以吧？

文老师 解答

2019-06-04 17:10

这怎么说的，金额不大的话，可能问题不明显，金额大的话就会造成费用偏高，出现异常，而且票据也要是相对比较合理的

小懒姐_🙈 追问

2019-06-04 17:12

对方账户也是个人户 而且我们要求开票他就要多加税点所以只能转私户 那我们转私户的话可以用对公账户转吗？

文老师 解答

2019-06-04 17:17

正常业务往来是可以的，他会给您开公司的发票吗，开的话最好是公对公转账，不开可以直接转私人，正常进成本费用科目，但是没有发票的不可税前扣除