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bamboo老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2019-06-03 09:47

您好
5月底账务处理完成，截止6月19日之前纳税申报，是申报5月份发生的税款
若是5月底把发票全部认证完成，还有部分发票在6月初认证，填制申报表时，可以全部填到可抵扣进项税额中

文艺的宝马 追问

2019-06-03 10:01

谢谢老师。那若是没有销项税，那怎么做账务处理了？

bamboo老师 解答

2019-06-03 10:02

如果您认证了 一样的账务处理
借：材料费用等
借：应交税费——应交增值税——进项税额
贷：应付账款等
进项大于销项 进项留底 可以下期继续抵扣 增值税不要另外处理

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您好 5月底账务处理完成，截止6月19日之前纳税申报，是申报5月份发生的税款 若是5月底把发票全部认证完成，还有部分发票在6月初认证，填制申报表时，可以全部填到可抵扣进项税额中
2019-06-03 09:47:48
借 管理费用 等 应交税费 贷银行存款
2019-04-08 10:38:52
需要对方的身份证复印件，收购明细清单，付款签收证明
2017-11-01 12:53:26
你好，直接把发票贴在上个月的凭证后面就可以。上个月抵扣你没有做账务处理吗？
2020-07-13 20:22:09
辅导期纳税人取得增值税抵扣凭证后借记“应交税费——待抵扣进项税额”明细科目，贷记相关科目。 交叉稽核比对无误后，借记“应交税费——应交增值税（进项税额）”科目，贷记“应交税费——待抵扣进项税额”科目。
2020-07-09 11:17:04
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