发销售提成：借：销售费用--工资 贷：应付职工薪酬-工资 借：应付职工薪酬--工资 贷：银行存款 借：主营业务成本 贷：销售费用 是这样吗

uil 追问

2019-06-01 11:33

销售提成多发，发错了，不需要计提吧，是不是能直接退回的分录
多发:借:应付职工薪酬
         贷:银行存款
退回: 借:银行存款
          贷:应付职工薪酬

bamboo老师 解答

2019-06-01 11:35

要用红字冲回
借：销售费用--工资 借方红字
贷：应付职工薪酬-工资 贷方红字
借：银行存款  借方蓝字
贷：应付职工薪酬--工资 借方红字

uil 追问

2019-06-01 11:36

不是，我分录没问题，是出纳发的时候，多发了，银行流水多了一笔进出

bamboo老师 解答

2019-06-01 11:36

那您这样账务处理正确

uil 追问

2019-06-01 11:38

我分录金额都没问题，出纳给流水单据的时候，多给了两张单据，说发多了，让同事退回来了。

bamboo老师 解答

2019-06-01 11:38

嗯 这种情况是您上面写的分录那样处理