小黎老师，在吗？？？还有问题 没问完

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-29 16:36

按适用税率计算的销项税额26627.65，按简易计税办法计算的应纳税额7543.32，上期留抵
33736.63，抵扣26627.65，期末留抵7108.98，外地预缴增值税5388.41，期末未缴增值税2154.91，这样是要交税的呀，简易计税的不能抵扣进项呀，26627.65+7543.32-26627.65-5388.41=2154.91，有问题 吗

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-29 16:49

在吗，老师，在线等

小黎老师 解答

2019-05-29 17:02

您好，来了  恩恩额  先回复你 再看

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-29 17:07

老师，有问题 吗

小黎老师 解答

2019-05-29 17:10

您好 ，借 应交税费 应交增值税 转出未交增值税 2154.91 贷：应交税费-未交增值税2154.91  借：应交税费-未交增值税  7543.32   应交增值税（销项）26627.65  贷： 应交税费-应交增值税（进项）26627.65 预缴增值税5388.41  按照你给我的公式，期初期末留底7108.98就不结转了

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-29 18:14

老师，关联申报表一定要填吗

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-30 11:41

小黎老师，在吗

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-30 11:45

老师，按照你上面那样写出来的分录，借贷不平呀

小黎老师 解答

2019-05-30 13:40

您好，抱歉了，有个分录不知道怎么没敲上去 贷方 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 2154.91

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-30 14:38

这样吗老师，这样写就和申报表是一致的是吗

小黎老师 解答

2019-05-30 14:39

您好，我刚看了是一致的，您也可以对下呀

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-30 14:43

我就是不太懂，所以才一直追问小黎老师你，那个留抵的7108.98为啥在这个分录中看不出来呀

小黎老师 解答

2019-05-30 14:45

您好，你留底的在账上挂着，为啥要显示出来？显示不了啊 比如说你本来是7108.98+26627.65  只抵扣了26627.65 你就结转那么多，余下的自然在账上挂着啊

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-30 15:00

好的，谢谢小黎老师耐心的解答

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-30 15:02

然后我这样申报是没错的吧

小黎老师 解答

2019-05-30 15:03

您好，看了下是没有问题的

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-30 15:04

我先给你五星好评，再重新提问

小黎老师 解答

2019-05-30 15:07

好滴，祝您生活愉快

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-05-30 15:08

提问的内容都差不多，也是关于增值税结转分录的问题 ，因为截止到现在4月申报表和做的账余额都是对不上的，应该之前的分录都做错了

小黎老师 解答

2019-05-30 15:11

好的，没事 您先重新提问吧