老师 你好 我想咨询一下 我们是代售票务公司，如果我们在6月和携程合作预售一批票，卖了10万张票，携程给我们结算款100万，然后7月的时候我和园区结算入园共核销9万9千张票，这中间不是差了1千张票吗？这个是作为我们的收入的 那我分录应该怎么写

???? 追问

2019-05-29 12:33

老师麻烦解答一下我的问题  谢谢

宋生老师 解答

2019-05-29 15:20

你好！对于你们，借应收账款 6000 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税
你们结算成本的时候借主营业务成本4500 贷库存商品-门票4500

???? 追问

2019-05-29 17:34

因为我们是线上合作 没有来园区玩的就灭有兑换门票，所以这部分算是我们的隐形收入，不会结算给园区，那我入库是100张票，出库是95张票。剩余5张怎么写分录呢

???? 追问

2019-05-29 21:19

老师你好  其他老师说我们不不是商贸企业不一定要出库入库 那是不是我就可以直接把5张的钱做进收入呢

宋生老师 解答

2019-05-30 10:29

你好！可以的。你可以把剩下的5张计入收入，本身也是应该计入收入。