请问计提社保的话需不需要计提个人应交部分

陶巧巧 追问

2019-05-29 09:12

那我4月的报表体现了，要删掉吗

陶巧巧 追问

2019-05-29 09:14

我4月份直接交4月的社保了，就直接体现了其他应收款

蝴蝶老师 解答

2019-05-29 09:22

你怎么做的分录发一下

陶巧巧 追问

2019-05-29 11:46

借销售费用-社保费，借管理费用社保费，借其他应收款，贷应付职工薪酬，同时，借应付职工薪酬，贷银行存款

蝴蝶老师 解答

2019-05-29 11:47

你好，发工资的时候你应该抠出来呀

陶巧巧 追问

2019-05-29 11:53

是，发工资的时候扣出来了其他应收款个人的

蝴蝶老师 解答

2019-05-29 12:01

嗯嗯，那你疑问是什么呢

陶巧巧 追问

2019-05-29 12:03

我的凭证是对的吗

蝴蝶老师 解答

2019-05-29 12:15

是对的呀，计提的时候不用扣除个人部分，缴纳的时候记到借方，发工资的时候扣除来

陶巧巧 追问

2019-05-29 14:09

开始的时候有记，挂应付职工薪酬了，

蝴蝶老师 解答

2019-05-29 14:23

你好，计提社保借管理费用社保 贷应付职工薪酬社保  缴纳社保借应付职工薪酬社保  其他应收款 贷银行  发放工资时借应付职工薪酬-工资  贷其他应收款社保个人 应交税费-个税 贷银行，这是完整的分录个人缴纳部分的社保属于工资部分，不属于社保