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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2019-05-28 13:44

你好，是的，是合计一起计算纳税的

时间yl 追问

2019-05-28 13:45

但是代开发票不是当场就把税交了吗

邹老师 解答

2019-05-28 13:46

你好，代开发票是当场缴纳税款
但是计算一个月的应纳税额是按合计收入计算，只是代开发票预交税款可以抵扣总的应纳税额，然后自开发票部分补交税款

时间yl 追问

2019-05-28 13:50

我是小规模，如果这个月自己开了9万，去税务局代开发票8万，这个季度我就只开了这些税票。是不是增值税开了17万，只要这个季不过30万就可以了是吧

邹老师 解答

2019-05-28 13:53

你好，你单位增值税是按季度申报？

时间yl 追问

2019-05-28 13:54

嗯嗯，代理记账公司的，小规模不是按季度吗

邹老师 解答

2019-05-28 13:58

你好，季度收入低于30万免征增值税，但是其中有代开专用发票，代开专用发票部分是不免征的

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相关问题讨论
你好，是的，是合计一起计算纳税的
2019-05-28 13:44:08
1、金额合计的数字包括自开普票和代开专票额金额，合计金额季度低于9万元，其中普票部分是可以免税的。 2、但是计算交税的时候，代开专票是一定要纳税，而自开的普票部分是可以享受免征增值税的。
2018-08-28 09:51:02
你好是的，这个是代开的专票%2B普票金额
2020-01-14 09:41:18
是专票和普通发票的合计金额不超过九万
2018-10-16 15:38:42
你好，上季度专票加普票合计不超过九万吗？如果是去税务局修改你的报表， 你要去修改报表税务局那边的系统才知道你多交了，抵扣你什么时候抵扣也可以，超过九万或者开专票都可以抵扣，报税的话填预缴税额哪里面
2018-11-15 13:54:27
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