老师，有个问题 上个月 我公司垫款一笔钱，我借 应收账款 贷 银行存款。 这个月把整个一万 打款到我公司 那么 我借 银行存款 贷 应收账款是对的吗？

鹿山岁 追问

2019-05-27 15:12

第一：上个月我公司垫款1300，我借 应收账款 贷 银行存款 没错，然后月初的时候公司开票一万，催款对方打款，今日收到款，我做科目： 借 银行存款一万 贷应收账款一万 可是 我的应收账款 我上个月才垫1300 那应收款本来只有1300  这个1万和这个1300有差 就会产生 应收账款 负8700

bamboo老师 解答

2019-05-27 15:13

您垫付的是在10000里面还是之外

鹿山岁 追问

2019-05-27 16:47

里面的

bamboo老师 解答

2019-05-27 16:55

您后面收到的是10000啊

鹿山岁 追问

2019-05-27 17:31

是的

鹿山岁 追问

2019-05-27 17:32

我垫款的时候 借 应收账款 1300 贷 银行存款 ，之后我收到10000（包括这个1300） 那我做账 是不是借 银行存款 10000 贷 应收账款1300 还有什么？ 这里我就不会咯

bamboo老师 解答

2019-05-27 17:33

您开具的多少发票?

鹿山岁 追问

2019-05-27 17:34

10000

bamboo老师 解答

2019-05-27 17:36

那您只要后面收款8700 就可以了啊 后面代垫的款还要开具发票么

鹿山岁 追问

2019-05-27 17:39

不会给我们开 只是因为客户还没有打款 我们先帮客户垫款了 所以.... 那如果我借 8700 银行存款的话 不是账户余额对不上了吗

鹿山岁 追问

2019-05-27 17:41

老师

bamboo老师 解答

2019-05-27 17:43

是的 1300代垫的您会收到发票么

鹿山岁 追问

2019-05-27 17:51

不会

bamboo老师 解答

2019-05-27 17:55

那您是多收了1300 先挂账上 等后期确实不会收到代垫发票 也不用给对方开票的话 到时候做营业外收入