汇算清缴前发现费用多记或少记怎么处理？老师可以麻烦

A0会计学堂-费老师????已认证 追问

2019-05-25 10:59

有无所得税账务都要处理吗

A0会计学堂-费老师????已认证 追问

2019-05-25 11:01

如果账务要处理，多记和少记的会计分录怎么做？麻烦老师写下会计分录

A0会计学堂-费老师????已认证 追问

2019-05-25 11:05

原来多记分录：借：管理费用-50万  贷：银行存款  冲销后的分录是不是 借：管理费用-50万（红字）戴：以前年度损益调整

A0会计学堂-费老师????已认证 追问

2019-05-25 11:06

借：以前年度损益调整  贷：本年利润 /利润分配 
是这样吗

A0会计学堂-费老师????已认证 追问

2019-05-25 11:30

老师还在吗

郭老师 解答

2019-05-25 11:38

多记红冲借以前年度损益调整贷银行存款
借利润分配贷以前年度损益调整

A0会计学堂-费老师????已认证 追问

2019-05-25 11:48

可是银行存款已经付了，再做贷方不是又付了一笔吗

A0会计学堂-费老师????已认证 追问

2019-05-25 11:53

麻烦老师把多记或者少记的会计分录写下，谢谢

郭老师 解答

2019-05-25 14:00

实际没有发生这么多是吗
那你银行存款多支付
借银存贷以前年度损益调整
借以前年度损益调整贷利润分配