送心意

盛老师

职称中级会计师,注会已通过多门

2019-05-24 17:21

你好,取得的赔偿收入,不符合增值税视同销售情形,不因开具销售货物增值税发票给运输公司,对于收取赔偿款开具收款收据即可。对于运输过程中发生非正常损失,需要进行进项税转出处理。

蓝忘机 追问

2019-05-24 17:25

那赔偿就应该赔未税金额?

盛老师 解答

2019-05-24 17:30

你好,是的,赔偿不需要视同销售算销项税,但是应该要包括购入时候的进项税

蓝忘机 追问

2019-05-24 17:37

这个进项税还能核算?那也就是那些原材料对应的进项税
算不清楚啊

盛老师 解答

2019-05-24 18:17

你好,应该是要算的,非正常损失的产品成本*(本期在产品完工产品外购原材料的成本/本期在产品完工产品全部成本)*外购原材料税率

蓝忘机 追问

2019-05-25 09:23

进项税不做转出,也就不存在了。

盛老师 解答

2019-05-25 11:34

是的,但是不做转出会有一定的税务风险

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取得的赔偿收入,不符合增值税视同销售情形,不因开具销售货物增值税发票给运输公司,对于收取赔偿款开具收款收据即可。 同时货物的进项税额需要转出
2019-05-24 17:08:31
你好,取得的赔偿收入,不符合增值税视同销售情形,不因开具销售货物增值税发票给运输公司,对于收取赔偿款开具收款收据即可。对于运输过程中发生非正常损失,需要进行进项税转出处理。
2019-05-24 17:21:40
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2019-05-24 17:25:36
这个销售行为是可以的,然后物流公司作为未开票收入申报
2021-12-26 11:03:14
您好 发票备注栏:根据实际发生业务填写到东莞 如果是物流公司的话 不是开具运输发票 备注栏可以不备注
2019-03-10 14:11:14
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