18年补缴16和17年的企业所得税，要调整未分配利润吗？

重复单调〃 追问

2019-05-24 10:32

那分录我要怎么做呢？

邹老师 解答

2019-05-24 10:34

你好
借；以前年度损益调整   贷；应交税费-企业所得税
借；应交税费-企业所得税  贷；银行存款
借；利润分配——未分配利润，贷；以前年度损益调整

重复单调〃 追问

2019-05-24 10:34

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2019-05-24 10:36

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

重复单调〃 追问

2019-05-24 10:54

如果是补缴之前印花税的，也是要这样做调整吗？老师

邹老师 解答

2019-05-24 10:55

你好，是这样做分录
借；以前年度损益调整 ，贷；银行存款
借；利润分配——未分配利润，贷；以前年度损益调整

重复单调〃 追问

2019-05-24 10:57

现在印花税不是也要计提吗？不用挂应交税费——印花税吗？

邹老师 解答

2019-05-24 10:57

你好，印花税不需要计提的

重复单调〃 追问

2019-05-24 10:58

从18年开始要挂税金附加的，我们这边都是要计提的？但是这都是补缴17年和16年的，所以就不用计提了吗老师

邹老师 解答

2019-05-24 11:01

你好，印花税一直都是不需要计提的 
缴纳计入损益科目就是了