老师，我们有份合同，2月底合同上的金额含税是16％，可是客户4月底才给我们付款，发票还没有开。现在应该怎么做呢？

田螺小菇凉 追问

2019-05-22 16:44

四月份

答疑陈园老师 解答

2019-05-22 16:46

票按13的点开具。这个增值税义务产生在4月份。

田螺小菇凉 追问

2019-05-22 16:46

是不是以付款为准呢

答疑陈园老师 解答

2019-05-22 16:49

不是，增值税义务的发生大多数是以货物发出的时间为准。

田螺小菇凉 追问

2019-05-22 16:50

那现在客户付款了，我们要退回去吗？还是怎样呢

答疑陈园老师 解答

2019-05-22 16:52

客户4月付的款，你们4月发的货，你要退回去干嘛？

田螺小菇凉 追问

2019-05-22 16:53

金额他按16%的算。不是13%

田螺小菇凉 追问

2019-05-22 16:53

4月开始税率按13%吗

答疑陈园老师 解答

2019-05-22 16:55

这种情况。你可以作废原来的合同，重新签一份合同，税率是13%。

田螺小菇凉 追问

2019-05-22 16:56

那他们转的款怎么弄呢老师。

答疑陈园老师 解答

2019-05-22 16:57

开票的时候还是按他们的转款金额开，总金额不变，变的只是税率。

田螺小菇凉 追问

2019-05-22 16:58

怕人家不同意。说多收几块钱

答疑陈园老师 解答

2019-05-22 17:00

人家不同意，总要按税法的规定办事啊。
实在不行，让你们老板私下退3个点的钱给他们。