邹老师在吗？有问题请教您

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-05-22 14:58

就是我们燃气公司跟房开公司签的安装合同，签合同就预收一部分款，发票已开了我就确认收入了可以吗？
因为这有涉及到一笔大金额的企业所得税，

邹老师 解答

2019-05-22 15:02

你好，发票开具了就必须确认收入的

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-05-22 15:10

老师您帮我看下哦，我不知道怎么办了

邹老师 解答

2019-05-22 15:11

你好，提前开具了发票，是必须确认为收入的

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-05-22 16:16

不管业务发生没发生噶，开票就确认收入

邹老师 解答

2019-05-22 16:17

你好，是的，提前开具了发票就必须确认收入的

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-05-22 17:53

邹老师，代收代付型行业的实操账务处理学习哪个啊？

邹老师 解答

2019-05-22 18:07

你好，完全是做代收代付业务？

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-05-22 18:12

就是我们是在小程序上卖东西的，但是呢我们基本都是充当中间供应链的角色只打样回来看质量看适不适合开团不采购商品做入库这一环节然后再给成本价供给代理去销售，然后我们就赚差价。代理就会创群开团然后钱再支付到我们小程序上面来，之后代理赚的钱他们再以提现的方式提走。我们这边再根据实际下单的数量跟实际供应商付货款，供应商收到钱发货顾客收到货物完成交易
类似于这种模式

邹老师 解答

2019-05-22 18:13

你好，这种就是比照一般的贸易行业进行学习

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-05-22 18:26

但是我们不能做成贸易行业的账务处理，到时候做成贸易行业的账务处理，因为我这边涉及的个人提现比较多，而且资金流都流入公户了。这样子的话涉及的个税就会比较多那基本没利润，所以我们只能和对方签订代收代付协议转换成代收代付型的行业，所以只能按照代付型的来做账务处理，根据差价确认收入。这样税方面就少了一大截

邹老师 解答

2019-05-22 18:49

你好，实质是贸易，只是你单位是按差价确认提供服务收入

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-05-22 19:07

也可以这么说，就是做贸易也说的过去。做代收代付也说的过去
但是做代收代付型比较好，少交一大截税
那我学习贸易行业会不会不适用呢

邹老师 解答

2019-05-22 19:10

你好，可以比照贸易的进行学习，只是需要考虑自己单位交易的特殊性（代收代付）