邹老师 在嘛？有问题想请教您

皆如愿 追问

2019-04-05 16:48

太好了 是您王老师 感觉您很忙 都不怎么敢向您请教的 是这样的 房产中介小规模 按季度申报 1月2月3月开出的发票全都打错乱的 但是在税控盘上都显示开票成功 要命的是这些开出的票都还说是没用的 开票员也没有作废也没有红冲 而且红冲也没有新发票了 现在都要做3月的季度申报了 做收入又不真实 不做可是税控盘因为每月要清卡 都算是已经抄税上去了（不很懂 是不是这样？）那现在这个申报要怎么办？急死我了！！！

王雁鸣老师 解答

2019-04-05 18:03

您好，不客气，如果这样的话，就要按税控盘的开票金额来申报收入的。如果确实是错的，下个月再红冲处理就行了。

皆如愿 追问

2019-04-06 14:56

王老师 现在这种情况都不知道怎么办了 不是真要开票的业务 票开出去又要红冲 新开的房产中介公司 什么费用都没有 这样票一入收入 费用0 所得税这月就要交死了 这种情况要怎么办？这税是一定要4月交的了吗？可以有什么弥补的？王老师 我是做外账的 这公司开票员开错票 和我有关系吗？平时也有叫他们做人工工资 不想交社保的原因 也没有工资 费用123月都没有 都没有 
1月份开了一张 我已经做账进去 2月说没有 3月去收票又拿出2月底和3月的开票 然后又说都是错的不用开的 又没作废又没红冲 我晕~现在季度报了 王老师 该怎么？怎么办？

皆如愿 追问

2019-04-06 14:58

王老师 您在吗？？？

王雁鸣老师 解答

2019-04-06 14:59

您好，这种情况下，增值税没办法的，企业所得税可以不用交，暂估成本费用处理，使利润为0或者负数就行了。开票员开错了票，与您没关系的。

皆如愿 追问

2019-04-06 15:12

王老师 这个增值税要交 那是开票季度开了没有超10万就免征增值税 对吧 好像她3个月总开票额应该还不到10万 10张票 一张开9999 也是99990元 这个增值税是不是就免征？？
企业所得税可以不交 暂估成本费用处理 这得要多少成本哇 18年12月利润就只有-1800 您帮我看看这得怎么做暂估成本？都要在什么方面做？请教老师 麻烦您费心了！！！

皆如愿 追问

2019-04-06 16:09

老师 在吗？问题是问的很傻哈 但是已经都不相信自己了 希望能得到老师的肯定答疑才敢放心啊 呜呜~~

王雁鸣老师 解答

2019-04-06 16:22

您好，如果这样的话，这个增值税就不需要缴纳了。如果10张发票，金额是99990元，那暂估成本为99900元就行了，稍有点利润，借：主营业务成本，99900，贷：应付账款-暂估款，99900元，下月开具了红字发票，也同时把暂估成本冲回就行了。

皆如愿 追问

2019-04-06 21:57

嗯嗯 晚上好！王老师 有您这样的回话 感觉安心多了 谢谢您！！！
老师 做这个分录时需要什么其他附件吗？

王雁鸣老师 解答

2019-04-06 21:59

您好，不客气。这种情况下，这个暂估成本可以写个说明作为附件就行了。