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maize老师

职称： 初级会计师,中级会计师

2019-05-21 15:23

你需要交多少就计提多少，

我 追问

2019-05-21 15:29

那2月份就不需要计提社保和公积金了吗？

maize老师 解答

2019-05-21 15:30

你不是说你们3月才买么，你做3月账就计提

我 追问

2019-05-21 16:03

那工资呢？3月份有工资表，但是3月份工资是4月份发放的，我3月份需要计提吗？计提的金额就是3月份的应发工资金额吗？

我 追问

2019-05-21 16:29

老师，请问，4月支付3月社保和工资费用，其他应付款社保个人缴纳的金额是填写4月份实际缴纳的金额还是工资表3月份里的金额啊？

maize老师 解答

2019-05-21 16:48

需要在3月计提，这个，要是没有计提那就补计提

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相关问题讨论
缴纳时借应付职工薪酬-公积金 贷银行存款
2021-09-12 03:29:29
1. 计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金
2019-07-19 12:43:58
举例个人部分社保金额为279，公司部分为716，月工资3500 月头缴纳时会计分录为： 借：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分）716 其他应收款--社会保险费（个人部分）279 贷：银行存款 995 月底计提会计分录为： 借：管理费用/销售费用/制造费用---社会保险费（单位部分）716 贷：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分）716 借；管理费用/销售费用/制造费用---工资3500 贷；应付职工薪酬-工资3500 个人部分从工资中扣回时，会计分录为： 借：应付职工薪酬--工资（应发数）3500 贷：其他应收款--社会保险费（个人部分）279 应交税费--应交个人所得税 0 库存现金/银行存款 （实发数）3221
2017-04-10 14:26:32
你需要交多少就计提多少，
2019-05-21 15:23:53
您好 计提 借：管理费用——工资 管理费用——单位社保费 管理费用——单位公积金 贷：应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——单位社保费 应付职工薪酬——单位公积金 发放工资 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——个人社保费 其他应收款——个人公积金 银行存款 缴纳社保 借：应付职工薪酬——单位社保费 应付职工薪酬——单位公积金 其他应收款——个人社保费 其他应收款——个人公积金 贷：银行存款
2019-05-13 09:43:35
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