支付给其他公司的物业管理费。作为公司的成本，然后用银行存款支付，要怎么做分录，需要结转库存商品那种结转到成本？还是直接发生就直接做 借方主营业务成本， 贷方银行存款呢？

Bessy 追问

2019-05-21 11:13

那如果如果这个费用是按季度支付，可以季度末在做这笔分录？还是每个月都要做这笔分录。

Bessy 追问

2019-05-21 11:17

就比如一月到三月 管理费6000 每个月2000 是每个月先做借方主营业务成本  2000 贷方应付账款2000？ 还是说3月份做一笔 汇总这个成本的呢？借主营业务成本6000 贷 应付 6000。4月支付时候 借应付 贷 银行？

辜老师 解答

2019-05-21 14:02

那要每个月计提2000

Bessy 追问

2019-05-21 14:35

那4月份付了款，才拿到发票怎么做呢？因为三个月的费用都开在一个发票上的。不是每个月都有开发票的，那怎么处理

辜老师 解答

2019-05-21 14:57

你只要把发票放在一个月的凭证后面就可以