公司收到的钱跟开出去的发票差了点，我的预收账款还有一个负数30000,怎么调整一下不是负数呢？

一朵小花 追问

2019-05-21 10:44

那这个3万怎么调整？能不能说下具体的分录

陈诗晗老师 解答

2019-05-21 11:10

借：预收 账款
贷：应收账款

一朵小花 追问

2019-05-21 11:50

之前的分录不用调整吗？只用把这个3万调整一下么

陈诗晗老师 解答

2019-05-21 11:54

不用调整，直接调整差额就是了。你这属于红字更 正法的其中一种处理

一朵小花 追问

2019-05-21 12:34

老师，那这个分录摘要怎么写

陈诗晗老师 解答

2019-05-21 12:36

直接写调整XX号凭证

一朵小花 追问

2019-05-21 12:40

老师这节这样做分录，我资产负债表中带出来的预收账款是负6万

陈诗晗老师 解答

2019-05-21 12:41

你之前的预收不是-3万吗，也就是借方余额3万，
借：应收账款
贷：预收 账款  这应该就平了啊

一朵小花 追问

2019-05-21 12:47

哈哈，您第一次跟我说的是借预收账款贷应收账款。搞反了

陈诗晗老师 解答

2019-05-21 12:48

哦哦，不好意思。同学。

一朵小花 追问

2019-05-22 10:21

老师发放工资的时候能不能借应付职工薪酬贷其他应付款呢

陈诗晗老师 解答

2019-05-22 10:27

可以，同学。这不影响。