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送心意

小黎老师

职称： 中级会计师

2019-05-21 11:29

你好，销项税额100/1.09*0.09=8.26，进项税额=30/1.13*0.13=3.45，20/1.13*0.13=1.98，合计进项税额=3.45+1.98=5.43，缴纳的增值税=8.26-5.43=2.83.成本=30/1.13+30+20/1.13=26.55+30+17.7=74.25，税金及附加=2.83*0.12+100*0.0003=0.34+0.03=0.37，利润=100/1.09-74.25-0.37=91.74-74.25-0.37=17.12. 乘以使用税率就是企业所得税。异地项目还需要考虑个税，异地个税代征是0.4%，100/1.09*0.4%=0.37  至于你购材料20万，另外支付11%税金，可以算入成本当中，但是无法在账上体现

哎呀呀呀附加费 追问

2019-05-21 11:44

企业所得税填个多少才好

小黎老师 解答

2019-05-21 12:03

你好，刚刚算出的利润总额✖️25%✖️20%按照小微标准算的

哎呀呀呀附加费 追问

2019-05-21 15:45

麻烦老师让人帮我用公试解答一下

小黎老师 解答

2019-05-21 15:46

您好，请问你是要解哪个呀？我上面已经给你列出来计算具体公示了呀？哪一步不明白呢？

哎呀呀呀附加费 追问

2019-05-21 16:06

能否算出单独项目的企业所得税？

小黎老师 解答

2019-05-21 16:08

您好，可以呀，就是收入-成本-税金-费用之后的余额做为利润总额，利润总额*25%*20% 算出企业所得税

哎呀呀呀附加费 追问

2019-05-21 17:06

你这个是整年，我要的是指这个项目，整年的我也知道

小黎老师 解答

2019-05-21 17:09

您好，单独的项目也是这样算的啊。

小黎老师 解答

2019-05-21 17:14

您好，除非有的公司是核定的企业所得税，是核定1%的企业所得税 直接收入乘以核定税率

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您好，销项发票为材料发票，进项发票为材料发票加劳务发票，可以的。
2019-05-18 18:03:30
你好，销项税额100/1.09*0.09=8.26，进项税额=30/1.13*0.13=3.45，20/1.13*0.13=1.98，合计进项税额=3.45+1.98=5.43，缴纳的增值税=8.26-5.43=2.83.成本=30/1.13+30+20/1.13=26.55+30+17.7=74.25，税金及附加=2.83*0.12+100*0.0003=0.34+0.03=0.37，利润=100/1.09-74.25-0.37=91.74-74.25-0.37=17.12. 乘以使用税率就是企业所得税。异地项目还需要考虑个税，异地个税代征是0.4%，100/1.09*0.4%=0.37 至于你购材料20万，另外支付11%税金，可以算入成本当中，但是无法在账上体现
2019-05-21 11:29:33
您好 开出的9%税率劳务费是可以用材料发票做成本
2022-01-18 19:30:23
同学您好， 您能学习说一下吗
2021-11-02 21:42:22
同学你好 100万是不含税的吧
2021-08-24 10:30:26
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