请问老师我怎么看应交税费进项税大于销项税呢？是在余额表看吗？

向日葵 追问

2019-05-21 09:31

是看这个表吗？我这是销项税大对吧？

maize老师 解答

2019-05-21 09:32

你们是小规模么，咋没有具体明细

maize老师 解答

2019-05-21 09:33

就是是进项税额还是销项税额那个

向日葵 追问

2019-05-21 09:35

你是说这个吗

maize老师 解答

2019-05-21 09:42

是的，是看这个就可以

向日葵 追问

2019-05-21 09:46

那我这个就是销项税大于进项税，然后计税依据是19590.31？

maize老师 解答

2019-05-21 09:50

你这个结转么，貌似没结转，你直接去看增值税申报表上面有看有没上期留底税额

向日葵 追问

2019-05-21 10:16

这个还没有结转，那结转的分录怎么写？

向日葵 追问

2019-05-21 10:17

附加税的计税依据是19590.31吗？

maize老师 解答

2019-05-21 10:17

按你们实际缴纳增值税，你交给税局增值税是多少这个就按多少申报

向日葵 追问

2019-05-21 10:43

怎么看我实际缴纳的增值税，不是应该先计提稅，下个月在缴纳嘛！附加税的计提依据是，应交税费—未交增值税这个科目的余额吗？

maize老师 解答

2019-05-21 10:45

最好是直接去看下你增值税申报表最后一栏

向日葵 追问

2019-05-21 10:45

看不了 所以才一直问你附加税的计税依据

maize老师 解答

2019-05-21 10:47

要是你做账没有问题那也可以看未交增值税，但是这个不保险，为啥看不了，你们没申报么，没有申报增值税那你附加税是0申报，等需要交增值税那个基数才是

向日葵 追问

2019-05-21 11:34

嗯好的，谢谢老师

maize老师 解答

2019-05-21 11:35

原则是先申报增值税才会申报附加税