老师:上年末应付职工薪酬借方10万，贷方9万，余额1万。年报时，账载金额为9万，实际发生金额为10万，税收金额9万。这么填对吗？

usrrt 追问

2019-05-21 09:23

上年年初有余额的，

郭老师 解答

2019-05-21 09:24

上年不参与今年的汇算清缴，那是17年的事
看所属期所属期1-12月份

usrrt 追问

2019-05-21 09:34

申报时显示:职工教育经费的实际发生额为0，比例不足8%。但18年我们没有发生教育经费，也要按工资总额x8%填列吗？

郭老师 解答

2019-05-21 09:35

不需要填写，忽略这个提示就可以

usrrt 追问

2019-05-21 09:37

谢谢

郭老师 解答

2019-05-21 09:39

不用客气的，