送心意

郭老师

职称初级会计师,税务师

2019-05-20 15:08

看贷方发生额合计

cuicui 追问

2019-05-20 15:41

实际发生的填借方金额对吧,但是现在我的贷方发生额小于借方发生额,怎么填呢

郭老师 解答

2019-05-20 15:54

实际金额是填写你支付缴纳的金额
是少计提了吗

cuicui 追问

2019-05-20 15:56

是上年贷方余额多,今年付的多,但今年计提的少,所以借方发生额比贷方多

郭老师 解答

2019-05-20 15:58

看去年的,不要看今年的
去年是什么情况

cuicui 追问

2019-05-20 16:04

我说的去年是17年,今年的金额是18 年的发生额,贷方比借方少

郭老师 解答

2019-05-20 16:24

18年汇算清缴不看17年的
贷方少就是少计提了
补计提

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相关问题讨论
看贷方发生额合计
2019-05-20 15:08:01
你要是都计提话,那就按这个应付职工薪酬科目明细
2020-05-12 10:22:40
你好! 是的。
2020-03-17 15:04:09
汇算清缴的时候,职工薪酬纳税调整明细表里面的“工资薪金支出账载金额‘’应该填写科目余额表中的应付工资,而不是填写管理费用中的职工薪酬。因为科目余额表中的应付工资是指支付职工薪酬时,企业预先支付给职工的费用;而管理费用中的职工薪酬是指企业核算费用时,记录职工薪酬的费用。实际上,应付工资在汇算清缴的时候,是可以计入个人所得税的税前扣除项目之一。 例如,企业A支付职工薪酬,就需要将职工薪酬纳入应付工资,这时可以在科目余额表中的应付工资进行记账。然后,当企业A进行汇算清缴的时候,就可以在职工薪酬纳税调整明细表中的“工资薪金支出账载金额‘’填写应付工资金额,即可计入个人所得税税前扣除项目之一。
2023-03-14 11:20:01
你好,不是!职工薪酬纳税调整明细表中工资薪金支出是应付职工薪酬科目的贷方累计发生额
2018-05-17 22:32:24
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