送心意

郭老师

职称初级会计师,税务师

2019-05-18 14:42

销项进项结转到转出未交增值税
借应交税费-应交增值税-销项77042.98
贷应交税费-应交增值税-进项32590.36
应交税费-应交增值税-转出未交增值税77042.98-32590.36
未交增值税借方余额是应缴未缴的,你没有交吗

会计小白_ph915216 追问

2019-05-18 15:07

每次都缴了的,之前都没有结转

郭老师 解答

2019-05-18 15:24

未交增值税怎么出来的,这个是没有交税的结转到未交增值税

会计小白_ph915216 追问

2019-05-18 16:08

之是做的时候是收到货款:
借:现金 
贷:主营业务收入
  应交税金—应交增值税—销项税
结转增值税   借:应交税金—应交增值税—未交增值税
                    贷:应交增值税—已交税金
缴税     借:应交增值税—已交税金
            贷:银行存款

郭老师 解答

2019-05-18 16:33

你们是当月交当月的吗

会计小白_ph915216 追问

2019-05-18 16:49

是的

会计小白_ph915216 追问

2019-05-18 16:51

每个月都把上月的交清的

郭老师 解答

2019-05-18 17:05

借转出未交增值税贷未交增值税

会计小白_ph915216 追问

2019-05-18 17:24

但是不平哦

会计小白_ph915216 追问

2019-05-18 17:36

该怎么解决

郭老师 解答

2019-05-18 23:06

销项进项结转到转出未交增值税
借应交税费-应交增值税-销项77042.98
贷应交税费-应交增值税-进项32590.36
应交税费-应交增值税-转出未交增值税77042.98-32590.36
这个分录也做,差额是那个科目?你交税是不是销项-进项

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相关问题讨论
你好 小规模因为 一般增值税只在应交税费-应交增值税科目去核算 。 不走三级科目的
2020-04-24 14:45:27
借;应交税费——应交增值税 贷;银行存款
2017-10-24 09:20:11
你好 是的 小规模一般只用到二级科目
2019-10-21 13:51:19
看增值税申报表就可以看出来 全额抵扣的不需要三级科目,小规模增值税只有一个科目应交税费-应交增值税
2019-09-28 09:49:19
你好,是的,不一样,小规模增值税纳税人只要设置应交税费――应交增值税子目
2020-03-18 18:24:31
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