老师，应收回来的一部分账款，是要付给另外一个客户的，会计分录可不可以写成： 借：其他应收款 贷：其他应付款-A

凌飞 追问

2019-05-18 10:35

老师，如果这样，那就是先付给了A 客户，做银行存款减少。即：
借：其他应收款
贷：银行存款
但实际并未付款给A客户，那应该要怎么做呢

bamboo老师 解答

2019-05-18 10:36

您没有实际付款 不需要写分录啊

凌飞 追问

2019-05-18 10:40

但是我当月确实有一笔款未收回来

bamboo老师 解答

2019-05-18 10:42

那您未收的款项挂账在其他应收款或者应收账款借方余额上 收到的时候再冲减

凌飞 追问

2019-05-18 10:43

但贷方用什么科目 呢

bamboo老师 解答

2019-05-18 10:43

您是什么业务发生的应收款

凌飞 追问

2019-05-18 10:47

快递公司帮购物平台代收的款项（比如A客户淘宝购物，选择货到付款，快递公司就会帮淘宝代收商品的款项，然后退给淘宝。4月发生这几笔代收款，不应该在4月做其他应收款吗？）

bamboo老师 解答

2019-05-18 10:48

请问您是快递公司是么

凌飞 追问

2019-05-18 10:54

嗯

bamboo老师 解答

2019-05-18 10:55

那您现在不做账务处理 自己做个备查就可以了
等实际收到的时候
借：银行存款
贷：其他应付款
然后再支付出去
借：其他应付款
贷：银行存款

凌飞 追问

2019-05-18 10:58

老师，如果这样，到了月末，就不知道公司有多少代收款要收回了吗？

bamboo老师 解答

2019-05-18 11:01

这个您可以自己做个备查账备查的

凌飞 追问

2019-05-18 11:10

老师，您说的备查账，是指excel文档，还是一个会计分录 ，比如 ：其他应收款
1月其他应收款：100
2月其他应收款：200
像这样的吗？

bamboo老师 解答

2019-05-18 11:13

月份   上期期末应收余额  本期增加额 本期减少额 本期期末余额
可以这样设置 比较清晰

凌飞 追问

2019-05-18 11:17

好的，谢谢老师，那这个备查账就是不放在金蝶软件里的，自己另外做个文档，是吗？

bamboo老师 解答

2019-05-18 11:18

是的  不放在金蝶软件里的，自己另外做个文档