刚刚从代账会计把账拿回来发现12月份的个人所得税没有计提，现在如何补计提呢？

雲兒 追问

2019-05-17 16:15

工资的个税

郭老师 解答

2019-05-17 16:16

看下工资里面加上没有，这个不单独计提

雲兒 追问

2019-05-17 16:18

连工资都没做，但是申报了，现在应交税款个税的余额不对

郭老师 解答

2019-05-17 16:21

借管理费用贷应付职工薪酬

雲兒 追问

2019-05-17 16:27

去年的工资，今年补计提可以吗？

郭老师 解答

2019-05-17 17:07

知道今年用以前年度损益调整
借以前年度损益调整贷应付职工薪酬
借利润分配贷以前年度损益调整

雲兒 追问

2019-05-17 17:36

我们没有以前年度损益调整科目呢

雲兒 追问

2019-05-17 17:36

小企业的

郭老师 解答

2019-05-17 18:06

利润分配-未分配利润代替