请问老师，减免的增值的附加税，但已经计提了。入营业外收入。那税金及附加这个科目借方余额怎么办

黄小爷大人 追问

2019-05-17 11:26

年末结转可以吗

bamboo老师 解答

2019-05-17 11:27

一般损益类科目是按月结转的

黄小爷大人 追问

2019-05-17 11:28

谢谢

bamboo老师 解答

2019-05-17 11:30

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

黄小爷大人 追问

2019-05-17 11:30

我们公司好像都是年末结转的

黄小爷大人 追问

2019-05-17 11:31

可以吗

bamboo老师 解答

2019-05-17 11:32

那您季度申报所得税的时候怎么办？

黄小爷大人 追问

2019-05-17 12:38

计提的税金及附加 免税后可以直接冲掉吗？

bamboo老师 解答

2019-05-17 12:44

计提的税金及附加 免税后可以直接冲掉