有一个工程项目，已完工，工程范围如下，分录怎么做，是等发票开回来了，在做帐，

抹 茶 追问

2019-05-16 16:24

可是工程已经完工了，有影响吗

小黎老师 解答

2019-05-16 16:25

您好，你们是发包方还是承包方？

抹 茶 追问

2019-05-16 16:27

我们是酒店行业，这个应该是发包方

小黎老师 解答

2019-05-16 16:30

你好，是你们的工程完工了对吗？那之前工程上发生的成本计入在建工程，形成固定资产的需要结转到固定资产成本当中。不形成固定资产转入长期待摊费用进行摊销。发票没回来，可以就完工结算单暂估成本入账

抹 茶 追问

2019-05-16 16:48

工程已完工，这个工程有合同，价款已经表明，老师，这个项目的范围如下，分录怎么写

小黎老师 解答

2019-05-16 16:56

你好，在建工程下设 泵房 排烟系统  水箱 三个明细科目，暂估成本，

抹 茶 追问

2019-05-16 16:58

我可不可以这样做，借长待摊，
贷应付，

小黎老师 解答

2019-05-16 16:58

您好，要先暂估在建工程 在转入长期待摊

抹 茶 追问

2019-05-16 16:59

整个的分录可以说一下吗，老师

小黎老师 解答

2019-05-16 17:00

借：在建工程 贷 应付账款-暂估  借 长期待摊费用 贷 在建工程

抹 茶 追问

2019-05-16 17:07

可是我们没有暂估科目，我们之前付了一笔，还欠尾款没付，工程已经完工了，

小黎老师 解答

2019-05-16 17:09

您好，有发票了吗？那就直接入账就可以了爱

抹 茶 追问

2019-05-16 17:27

没有发票，所以是等发票回来再做账，

小黎老师 解答

2019-05-16 17:29

您好，没有发票就只能暂估这部分成本的

抹 茶 追问

2019-05-16 19:19

可是已经完工了，合同上价款明确，还要做暂估吗

小黎老师 解答

2019-05-16 19:26

你好，没有收到发票的情况下只能暂估

抹 茶 追问

2019-05-16 19:28

老师，原材料台账的模板吗，麻烦给我一份吧，谢谢

小黎老师 解答

2019-05-16 19:55

你好1抱歉这个没有呢