老师,我在做汇算清缴纳税调整项目明细表,业务招待费发生额39573,销售收入是1074289.02,业务招待费账载金额填39573,税收金额填1074289.02×0.5%=5371.45.保存时总是提示这个
静若繁花
于2019-05-16 13:21 发布 1115次浏览

- 送心意
逸仙老师
职称: 中级会计师,税务师
2019-05-16 13:45
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2019-05-16 13:45:11

您好,账载金额填318,税收金额190.8(你本年收入是多少)
2020-05-20 15:43:38

你好,你打开那个纳税调整项目表,它有一行是叫15型,就是你可以填上账面金额,然后算出来的那个数是税收金额,调增金额那里会自动出数的。
2022-05-23 15:02:33

你好 账载金额是100113 税收金额是 27957.55 调增金额是 100113-27957.55 的金额来
2020-05-19 15:17:27

您好,业务招待费按照发生额的60%和当年销售(营业)收入的5‰两者之间取小数原则税前扣除。
账载金额是612,税收金额是8431.7*5/1000=42.16,调增金额=569.84
2020-05-31 15:54:32
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