请问年末资产负债表日的其他流动资产的数额为何和下一年度初的数额不一样，

绿茶闲舍 追问

2019-05-15 14:59

您好！是进项税留底和待抵扣税额，
是上一任会计遗留的，我在查取数字时发现的

徐璐老师 解答

2019-05-15 15:00

税额不会体现在提前流动资产里面的，如果是账务错了，就必须要进行调账，如果是报表的项目填错了，就更改报表即可。

绿茶闲舍 追问

2019-05-15 15:01

资产总额和负债总额同时多出同一个数字

徐璐老师 解答

2019-05-15 15:02

你的账面对不对？还是说只是报表不对？

绿茶闲舍 追问

2019-05-15 15:04

我看看，谢谢！

徐璐老师 解答

2019-05-15 15:04

不客气的，祝同学工作顺利。

绿茶闲舍 追问

2019-05-15 15:15

您好！账上上一年一直在待抵扣明细账贷方，结转到下一年也在待抵扣明细贷方

徐璐老师 解答

2019-05-15 15:16

那账面就是对的，因为增值税的明细科目余额是一直都会有的，这个是正常的。

绿茶闲舍 追问

2019-05-15 16:06

您好！是财务软件直接给转换的

徐璐老师 解答

2019-05-16 08:36

财务软件的公式都是固定的，增值税是不计入成本费用，也不计入资产的，这个数字也不会包括在其他流动资产里面，如果你的期末数是对的，期初不对了的话，建议同学找软件服务人员帮你看一下，有可能是报表的公式错了，导致数据结转出现了差错。