企业所得税年报，收入3000，工资8150，福利772，并没有超过8150*14%=1141，调整之后怎么还要交税

katlyn 追问

2019-05-15 11:48

除了福利的话，我在105050职工薪酬支出及纳税调整明细表那里的，各类基本社会保障性缴款那里调了社保费的1194.12这个数字

邹老师 解答

2019-05-15 11:53

你好，有涉及纳税调增吗？

katlyn 追问

2019-05-15 11:54

有

katlyn 追问

2019-05-15 11:54

这个企业是亏损9971的，我现在要调增9971

邹老师 解答

2019-05-15 11:57

你好，亏损9971，调增9971，那应当是刚好不需要纳税才是啊
能提供一下你单位所得税申报表的主表吗？

katlyn 追问

2019-05-15 11:58

年报的主表么

邹老师 解答

2019-05-15 11:59

你好，是的，汇算清缴申报的主表

katlyn 追问

2019-05-15 12:00

邹老师 解答

2019-05-15 12:02

你好，你利润并不是-9971，而是-8005.59，而你纳税调增是8922，调增之后应纳税所得额大于0，所以需要补交企业所得税的

katlyn 追问

2019-05-15 12:04

我自己的财务报表的利润是-9971，为什么调了福利和社保之后就要交税，而且和我报表的数据不一样的话，应该怎么做

邹老师 解答

2019-05-15 12:06

你好，你填写的汇算清缴主表利润总额是 -8005.59，你是不是有数据漏填写了 （比如税金及附加）