老师，暂估成本估高了，，并且跨年了，我汇算清缴时调增成本就行了吗?，申报的年度12月的财务报表要修改吗？

珊珊 追问

2019-05-15 09:50

老师，我今年收到发票，冲红了去年的暂估成本，按实际成本入了帐，没有做以前年度损益调整，并且今年是1月.2月做的冲红调整，已经结帐了，不知道怎么调整，我还没报汇算清缴

bamboo老师 解答

2019-05-15 09:51

您暂估金额跟发票金额有差异呢

珊珊 追问

2019-05-15 10:19

就是因为有差异，这个差异我应该调到以前年度损益里，但我`1月2月已经做帐了，现在不晓得咋调不影响2019年的损益

bamboo老师 解答

2019-05-15 10:20

那您把调整的分录做红字 然后通过以前年度损益调整科目走账

珊珊 追问

2019-05-15 11:05

可以把主营业务成本转到以前年度损益调整吗

bamboo老师 解答

2019-05-15 11:07

应该主营业务成本转到以前年度损益调整

珊珊 追问

2019-05-15 12:25

能举个例吗，有点昏

bamboo老师 解答

2019-05-15 12:37

1月.2月做的冲红调整  做相反的分录 

然后做冲销多暂估的成本 通过以前年度损益调整科目走账

珊珊 追问

2019-05-15 13:33

冲销多暂估的成本分录咋写?

bamboo老师 解答

2019-05-15 13:33

您暂估时候分录怎么写的