老师：退回预缴的所得税怎么入发录？

闫倩老师 追问

2019-05-15 09:27

汇算清缴的亏损数与18年账面数相差的就是这预缴的数，作以后年度抵减可以有几年？老师

bamboo老师 解答

2019-05-15 09:29

一般企业的亏损金额可以弥补五年

闫倩老师 追问

2019-05-15 09:36

先计提：所得税     应交所得税     交款时：  应交所得税    银行存款，老师分录是这样的

bamboo老师 解答

2019-05-15 09:37

那您 做两份相同的 红字分录

闫倩老师 追问

2019-05-15 09:44

我知道 ，我先不去退税，作19年的抵减（我不知可以分几年抵减，与弥补亏损无关），那老板，很不愿意交税，怎么办

bamboo老师 解答

2019-05-15 09:45

如果是预缴的所得税的话 可以一直抵减的 知道企业注销

闫倩老师 追问

2019-05-15 10:07

老师；购入的金税盘和服务费，是到有交增值税时再做冲回费用至减免税额吗？

bamboo老师 解答

2019-05-15 10:08

是的 购入的金税盘和服务费，是到有交增值税时再做冲回费用至减免税额

闫倩老师 追问

2019-05-15 10:23

都是两年都没有增值税交，那不是一直在挂在开办费里面？

bamboo老师 解答

2019-05-15 10:24

如果没有的话那您可以先做分录 这样的话 申报表跟账务不一致

闫倩老师 追问

2019-05-15 10:25

还是在18年12月时做转出在减免税额，挂两年的时间好像不怎么好吧？还是出了费用，就不管它了？19年交服务费时，有增值税交时，再抵扣280元服务费，以前年度再抵减，会不会引起税局注意？老师

闫倩老师 追问

2019-05-15 10:30

老师，下面这一问，你看一下

bamboo老师 解答

2019-05-15 10:30

您现在可以先填附表四跟减免税明细表 实际抵扣额不写  不填主表23栏

闫倩老师 追问

2019-05-15 10:34

老师：我公司就是亏损，23行就是为0，它不让我成功申报[流泪]除非我选不享受小微利企业，或做成有利润？

bamboo老师 解答

2019-05-15 10:34

您不要填写主表23栏 附表四跟减免税明细表本期实际抵减税额不填也不行么

闫倩老师 追问

2019-05-15 10:43

老师，哪个附表4?

bamboo老师 解答

2019-05-15 10:46

就是增值税附表四啊

闫倩老师 追问

2019-05-15 11:15

没有数字的，我不选小微利企业，也申报不成功，老师

bamboo老师 解答

2019-05-15 11:16

您勾选这个表 然后读入数据 然后保存