老师，您好！请问下:每个月工资3800元，社保359.38元，18年有一个月做工资发放时，分录方向与金额做反，当时没发现，分录为: 借:管理费用 3800 贷:应付职工薪酬 3800 借:应付职工薪酬 3440.62 借:其他应收款-社保个人部分 359.38 贷:库存现金 3800 今年才修改的，年报时该怎么调呢

^_^|| 追问

2019-05-15 09:51

那调整表那还要调整吗

答疑郭老师 解答

2019-05-15 10:20

按正确的做
可以税前扣除