老师，酒店行业，小规模，有一笔业务，酒店收入288，实际收入190，剩下的98收入需要返给另外一个地方的，该如何做账

抹 茶 追问

2019-05-12 17:23

就是在确认这笔收入时，借银行存款288
贷主营业务收入190
      应交税金应交增值税
       其他应付款98

汪晨老师 解答

2019-05-12 21:44

你好，是的，理解正确

抹 茶 追问

2019-05-13 12:34

老师，我们有一笔业务，就是客人根据套票在我们这住房，然后我们月底拿套票去另外一个地方取收入，但是有一笔钱，客人拿了套票，然后又把收入给我们打到了账户，那这笔钱我们是不是要全额退给换收入得地方，做成其他应付款，月底在根据实际收入做账

汪晨老师 解答

2019-05-13 12:39

你好。妈是的，退过去

抹 茶 追问

2019-05-13 12:45

那我直接做一笔借其他应付，贷银行存款，月底用票换了以后，在做收入，如果先挂账得话，是不是也可以

汪晨老师 解答

2019-05-13 16:26

你好，可通过其他应付款挂账。

抹 茶 追问

2019-05-13 20:46

先挂账得分录是不是，借应收账款
贷，主营业务收入
         应交税金增值税

抹 茶 追问

2019-05-13 20:49

老师，我们有一笔建筑工程大修理，已经完工，但是尾款还没付，是等尾款付了以后，做到长期待摊费用摊销，还是先挂应付，现在摊销，

汪晨老师 解答

2019-05-13 21:35

你好，先挂应付，现在摊销。

抹 茶 追问

2019-05-13 21:45

那之前预付的款，也一遍冲掉是吧，
借长期待摊费用摊销79
贷预付账款41
     应付账款38
对吗

汪晨老师 解答

2019-05-14 11:07

你好，一并冲掉。对的。

抹 茶 追问

2019-05-14 13:27

这个项目放在长期待摊费用摊销里还是，固定资产，如果是长期待摊费用摊销是当月增加，当月摊销，还是什么，整个的分录怎么做