洁净的大树
于2019-05-11 21:18 发布 817次浏览
阳老师
职称： 中级会计师
2019-05-11 21:19
若是小微，企业所得税5% 答
借：财务费用 贷：应收账款 答
以放贷当日的汇率入账 答
同学您好，很高兴为您解答，请稍等 答
同学，你好 借：实收资本50 资本公积1450 贷：银行存款 1500 答
单位上季度缴纳了企业所得税，这个月如何做账，这个所得税是要填单利润表的所得税那行吗
答： 你好，你上个季度计提所得税了吗？
一般纳税人季度申报企业所得税呢，企业所得税报表申报扣缴了7百多。填这季度利润表所得税费用那里需要填写这个数字吗
答： 你好，填写利润表需要把缴纳的企业所得税计提到所得税费用，在利润表的所得税费用体现的
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？
答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一
企业所得税季报实行小企业的所得税延缓缴纳，在报季报时，资产负债表中和利润表中所得税也填了，问题是本年所得税要在下个年度首次缴纳所得税是一并缴纳，我把上季度的所得税填在利润表和资产负债表中对么，我交企业所得税时是通过第三方协议从银行账上扣除，银行账本月上月不扣除二季度所得税，是不是我在报下个季度报表是会有问题
答： 您好，企业所得税缓缴不影响您的报表的，账上要计提企业所得税
企业所得税，小规模现在是做第二季度的账，然后填报第二季度的企业所得税，是填1-6月份的利润表上面的本年累计数吧？那我这个季度的要缴纳15466.43的企业所得税？1-3月份的利润总额为负数。
我们是小微企业，上个季度有利润，预交了企业所得税，并享受了减免优惠，这个季度亏损，并且本年累计都是亏损，那么，我的《减免所得税优惠明细表》和《企业所得税季度纳税申报表》的利润总额该如何填写？
本季度单位有营业外收入，这笔收入是否需要预交企业所得税？我们的企业所得税是按季度申报的。是不是根据利润表填写数据缴纳完企业所得税后还得做帐计提企业所得税的分录呢？
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)
;)
知识产权认证证书
加载中...