老师，汇算清缴纳税调整后弥补了以前年度亏损后，应纳税所得额为158733.47，应纳税额为39683.37（这个是按25%税率的税额，）怎么没有享受小薇企业减免呢

小袁 追问

2019-05-10 21:38

填不了啊，是蓝色的

答疑郭老师 解答

2019-05-10 21:40

你没有选小型微利吧，看下基础表

小袁 追问

2019-05-10 21:43

这里也不能选啊？老师你帮我看一下，资产总额579万，人数81，这是符合小薇企业的啊

答疑郭老师 解答

2019-05-10 21:51

小型微利企业自己选不了？你这个条件是符合要求的

小袁 追问

2019-05-10 21:54

就是啊，我检验后提交，还要交20000多呢，

小袁 追问

2019-05-10 22:31

老师啊

答疑郭老师 解答

2019-05-10 22:58

是不是你那边系统有问题，这种条件符合的，系统更改不了我们也说不好什么原因

小袁 追问

2019-05-10 23:07

嗯，还有一个问题:利润总额+纳税调整增加额-纳税调整减少额-弥补以前年度亏损后的应纳税所得额是:158733.47，按小微企业应纳税额=158733.47*0.1=15873.35，但是之前季度预缴了17007.57，这不是要退税？

小袁 追问

2019-05-10 23:07

听有老师讲，尽量不要退税，如果他要退你的话，有可能来查你的账！

小袁 追问

2019-05-10 23:17

老师啊，从业人数居然是不超过80人啊，为什么这样对我，我填的81就不是小薇，刚刚改成79就是小薇了

小袁 追问

2019-05-10 23:20

符合小薇后，又要退税了，不想退税啊，可不可以把去年结转的那部分职工教育经费先不在今年扣除，结转到下年再扣，这样我就补几百块的税

小袁 追问

2019-05-10 23:21

老师，太晚了，你可以明天回复我哈，我现在趁思路清晰，把问题写在这儿，我怕我睡一觉就忘了

答疑郭老师 解答

2019-05-10 23:32

看错了，想着工业的100了
查不查账看你税务局那边要求，有的为了完成税收不让亏损退税
调增你的费用，不要调整职工教育经费，这里面有风险提示，税务局会看的，调整个别的，建议这个别的以后也别调整回来了，

小袁 追问

2019-05-10 23:39

那我要调那个呢？那个能调呢

答疑郭老师 解答

2019-05-10 23:45

你的费用都有发票是吧，找个10000多点的费用吧，在纳税调整明细扣除项目其他里面调增