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郭老师

职称： 初级会计师

2019-05-10 10:44

不需要调整账上，只需要调整表格就可以

黄洁 追问

2019-05-10 10:45

账上是不是需要做递延所得税资产或者负债呢？

郭老师 解答

2019-05-10 10:48

不需要的，这个是你正常业务要做账，税法不能税前扣除

黄洁 追问

2019-05-10 10:50

那后期取得发票以后能所得税汇算调减处理吗？

郭老师 解答

2019-05-10 10:51

在五年之内可以的

黄洁 追问

2019-05-10 10:53

好的，谢谢老师了

郭老师 解答

2019-05-10 10:54

不用客气的，

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相关问题讨论
你好同学，所得税费用=当期所得税+递延所得税费用，希望帮到您
2022-03-03 22:16:19
这个如果预计能5年内盈利转回，可以计提的
2018-08-08 16:03:41
您的会计分录方向是正确的。 当企业因一直亏损，不能推定未来有足够的应纳税额而核销以前年度计提的递延所得税资产时，会计分录通常为： 借：所得税费用 - 递延所得税费用 贷：递延所得税资产 例如，某企业以前年度计提了递延所得税资产 10 万元，由于持续亏损决定核销，其会计处理就是上述的分录。
2024-07-24 15:27:35
你好，同学。是的，分录处理 是对的
2020-02-17 18:21:15
进的所得税费用科目
2014-09-14 21:40:16
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