老师，2018年的租金做进生产成本里一部分，管理费用－房租里一部分，现发票拿不到，汇算要调增，这个调增具体在哪张表格里的哪一行，请老师要具体回答哪一栏里，不要笼统的回答我，如不知，请勿接答，谢谢！

三宝老师 解答

2019-05-10 09:30

抱歉，在A105000表。可以在A105000第14栏，和收入无关的支出栏里进行调整

🌼Ella 追问

2019-05-10 09:31

🌼Ella 追问

2019-05-10 09:31

老师，第14栏是保险费？

三宝老师 解答

2019-05-10 09:46

我第一次打错字了，应该是A105000

🌼Ella 追问

2019-05-10 09:47

做生产成本的金额＋管理费用这二个金额合起来全部填在14栏里是吗？老师

三宝老师 解答

2019-05-10 09:49

是的，一起填写在第14栏

🌼Ella 追问

2019-05-10 10:07

老师，有笔车辆费用发票是2018年度，我2019年1月份做到利润分配-未分配利润里，汇算时在哪里做调减

🌼Ella 追问

2019-05-10 10:09

1月份才收到发票的，开票日期是2018，10月份的

三宝老师 解答

2019-05-10 10:26

填写第26行“（十三）跨期扣除项目”：填报维简费、安全生产费用、预提费用、预计负债等跨期扣除项目调整情况。第1列“账载金额”填报纳税人会计核算计入当期损益的跨期扣除项目金额。第2列“税收金额”填报按照税收规定允许税前扣除的金额。若第1列≥第2列，第3列“调增金额”填报第1-2列金额。若第1列＜第2列，第4列“调减金额”填报第1-2列金额的绝对值。

🌼Ella 追问

2019-05-10 10:27

1⃣️固定资产已提足，残值记入营业外支出，汇算填入A102010第17栏-非流动资产处置损失对吗?
2⃣️应收收不回来（有法院证明)，记入营业外支出，汇算填入A102010第24栏-坏账损失对吗？
不确定所以想和老师确认下？

三宝老师 解答

2019-05-10 10:27

你的处理方法是正确的。

🌼Ella 追问

2019-05-10 10:38

跨期项目这金额我是不是第1列账载金额填0，税收金额填5200，是这样吗？

三宝老师 解答

2019-05-10 11:34

是的，你的处理是正确的

🌼Ella 追问

2019-05-10 11:38

老师，2017年度是亏损的，为什么A106000没有数据？在报201.10-12预缴企业所得税时，弥补以前年度亏损金额自动减过，现在汇算清缴时亏损额怎么没有自动取数了?着急，老师能看看是怎么回事？在线等

三宝老师 解答

2019-05-10 13:19

按道理应该取数，你保存退出后重新打开主表，读取数据，保存后再打开A106000试试，还不行的话拨打当地12366电话

🌼Ella 追问

2019-05-10 16:22

老师，2017年度亏173万元，我2018年12月份对这笔亏的173万元要做分录吗？2018年12月利润256万元

三宝老师 解答

2019-05-10 16:36

不需要做分录，直接在汇算清缴体现就可以

🌼Ella 追问

2019-05-10 17:07

谢谢老师，今天一天都打扰你了！

🌼Ella 追问

2019-05-10 17:07

问题都解决了

三宝老师 解答

2019-05-10 19:34

不客气，祝你工作愉快，满意请五星好评

🌼Ella 追问

2019-05-11 10:17

老师，汇算扫描出公司当年度2018有滞纳金，但账上营业外支出没记载，该怎么去查询这笔罚款滞纳金金额

三宝老师 解答

2019-05-11 11:18

查银行扣款，估计你是该笔扣款没有做营业外支出，做了税金