老师年度汇算清缴，没有发票的生产成本费用具体填增在哪一栏？ 销售费用中的包装费，运输费，及其他放那一栏？ 管理费用中的维修费，租金，其他费用都是没有发票的，调增表里放那一栏？

喵~ 追问

2020-05-18 11:58

生产成本的费用也可以放30栏吗？

喵~ 追问

2020-05-18 11:59

生产成本费用包括，肥料，农药，鱼饲料，水电等

郭老师 解答

2020-05-18 12:00

生产成本如果没有结转到主营业务成本，不需要填写。

喵~ 追问

2020-05-18 12:58

已经结转了，所以都可以填30栏(其他）里面吗？

郭老师 解答

2020-05-18 13:04

你好是的，都在这一栏填写就行。

喵~ 追问

2020-05-18 13:06

好的，我还想问一下，在建工程没有发票可以转去固定资产吗？？

郭老师 解答

2020-05-18 13:07

可以转
折旧不可以税前扣除。

喵~ 追问

2020-05-18 13:09

那我可不可以转了不计提折旧？？  那在建工程需不需要汇算清缴调增？

郭老师 解答

2020-05-18 13:12

固定资产入账的次月要折旧
不需要

喵~ 追问

2020-05-18 13:14

好的，谢谢老师。

郭老师 解答

2020-05-18 13:15

不用客气的。

喵~ 追问

2020-05-18 15:27

老师，纳税调整明细表中有账载金额和税收金额，我那些没有发票都是单独咧2级科目的，那这样我直接填账载金额就可以了吧，税收金额还用填吗

郭老师 解答

2020-05-18 15:34

不需要填写税收金额。

喵~ 追问

2020-05-18 15:35

因为我单独列了2级科目，所以我只需要填账载金额就可以了是吧。

郭老师 解答

2020-05-18 15:37

你好，是的
可以的