普票开成这样要退回吗？日期打印一半。

阡陌红尘。 追问

2019-05-08 14:22

这张发票如图这样填凭证正确吗？

蒋飞老师 解答

2019-05-08 14:57

你好！

对的，很专业

阡陌红尘。 追问

2019-05-08 15:01

发票备注栏:差额征税是什么意思？

阡陌红尘。 追问

2019-05-08 15:01

还有福利费不用计提吗？

蒋飞老师 解答

2019-05-08 15:11

可以不用计提的，报销时直接做上面的分录就可以了

蒋飞老师 解答

2019-05-08 15:12

发票备注栏:差额征税是什么意思？
……对你们没有影响的，可以不用管的

阡陌红尘。 追问

2019-05-08 17:38

这两个分录哪个对？应该是第一个对吧

蒋飞老师 解答

2019-05-08 17:48

你好！
借：管理费用-社保（公司部分）
其他应付款（个人部分）
贷：库存现金（或银行存款）

阡陌红尘。 追问

2019-05-08 18:07

我不同月份账上就这么做的分录，怎么调整，

蒋飞老师 解答

2019-05-08 19:03

以前的不用调整，以后做账改过来就可以了

阡陌红尘。 追问

2019-05-08 19:08

不调整不影响科目余额嘛？

阡陌红尘。 追问

2019-05-08 19:10

支付时借方应该是应付职工薪酬啊，计提是是管理费用，你写的为什么支付时借管理费用？

蒋飞老师 解答

2019-05-08 19:12

社保是企业的费用开支当然就记入费用了

蒋飞老师 解答

2019-05-08 19:13

以前如果有借方余额，
可以做分录
借：管理费用-社保费
贷：应付职工薪酬

阡陌红尘。 追问

2019-05-09 12:22

那我做错的分录用不用改成正确的，借方一直没有余额

阡陌红尘。 追问

2019-05-09 12:24

不是计提的时候借管理费用嘛，所以支付时就得借应付职工薪酬

蒋飞老师 解答

2019-05-09 12:45

以前如果有借方余额，
可以做分录
借：管理费用-社保费
贷：应付职工薪酬

阡陌红尘。 追问

2019-05-09 12:46

没有借方余额就不用更改了吗

蒋飞老师 解答

2019-05-09 12:49

你好！

是的。

阡陌红尘。 追问

2019-05-09 12:49

就是科目记错了也没有影响吗？

蒋飞老师 解答

2019-05-09 13:04

记入什么科目了呢？

阡陌红尘。 追问

2019-05-09 13:29

记成这样了

蒋飞老师 解答

2019-05-09 13:36

应付职工薪酬科目，没有余额就不用调整了