我单位五月份交纳的金税盘技术维护费是在五月报税时填表减免还是六月申报五月税款时填表减免？

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2019-05-07 16:23

想在五月份抵扣，最早也只能在六月申报五月税款时填表减免，对吗？

宸宸老师 解答

2019-05-07 16:24

您好，对的。
您就是想在5月份缴纳的时候，一起全额抵税了。
那么您6月份申报5月份的税的时候偶填表就可以了。

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2019-05-07 16:24

请问要填几个什么表？

宸宸老师 解答

2019-05-07 16:25

您好，是一般纳税人吧？

账号 追问

2019-05-07 16:25

是的

宸宸老师 解答

2019-05-07 16:28

三个表格
1.主表第23行  “应纳税额减征额”
2. 附表四
3. 减免税申报明细表  （这个会根据附表四自动生成）

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2019-05-07 16:30

主表23行是手写还是自动生存？

宸宸老师 解答

2019-05-07 16:30

您好  23行要手动填入的

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2019-05-07 16:34

我的5月份会计分录是：借管理费用280贷现金280，然后再是借应交税金—简易计税280贷管理费用280元，这样对吗？

宸宸老师 解答

2019-05-07 16:35

1.
借：管理费用280
贷：现金280
2.
借：应交税金—应交增值税（税款减免）280
借方负数：管理费用 280

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2019-05-07 16:37

谢谢

宸宸老师 解答

2019-05-07 16:38

不客气的，祝您工作顺利