员工报销工程开支，公司多付了点，我这入账编写是借:工程施工，营业外支出（多打部分），贷:银行存款

朝歌晚酒 追问

2019-05-07 09:54

是有发票的，实报比如是5980.打给他6000。这样多出来的怎么编写

bamboo老师 解答

2019-05-07 09:57

对方报销的是什么费用 多出来的20 后期不会有发票吧？

朝歌晚酒 追问

2019-05-07 09:59

工程施工，实际是5980.老板自己给他打了6000.都有发票，多出来的20这个金额发票上也是够的。我是想问20入哪里

bamboo老师 解答

2019-05-07 10:00

按照规定应该按照实际报销的金额入账  20计入营业外支出
但是如果发票金额够的话 也可以计入工程施工里面

朝歌晚酒 追问

2019-05-07 10:01

好的。

bamboo老师 解答

2019-05-07 10:01

嗯嗯 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

朝歌晚酒 追问

2019-05-07 10:19

请问交的印花、增值税、城建税费我编写借，应交税费，贷银行存款后，应交税费要不要结转至应交税费-已交

bamboo老师 解答

2019-05-07 10:21

印花税
借 税金及附加
贷 银行存款

bamboo老师 解答

2019-05-07 10:22

增值税
借 应交税费～未交增值税
贷 银行存款

bamboo老师 解答

2019-05-07 10:22

城建税
借 应交税费～城建税
贷 银行存款

朝歌晚酒 追问

2019-05-07 10:31

只有增值税需要结转至已交税金吗

bamboo老师 解答

2019-05-07 10:33

增值税的话您上个月是怎么写分录的

朝歌晚酒 追问

2019-05-07 10:37

我是小规模，增值税我上个月没计提过，看到银行对账单扣款直接写的应交税费-增值税未交

bamboo老师 解答

2019-05-07 10:39

小规模这么写
借 应交税费～应交增值税
贷 银行存款

朝歌晚酒 追问

2019-05-07 14:36

请问小规模主营收入，开票后，贷方:主营收入，赢家税费-增值税-未交税费还是销项税额

bamboo老师 解答

2019-05-07 14:42

借：应收账款等
贷：主营业务收入
应交税费——应交增值税

朝歌晚酒 追问

2019-05-07 14:43

因为这个又分了明细科目出来，我必须得选一个，我选了未交税费，然后想一起结转到已交税费可以吗

bamboo老师 解答

2019-05-07 14:45

小规模应交税费不用三级科目 只写到二级科目

朝歌晚酒 追问

2019-05-07 14:51

要不要结转到已交税费里

bamboo老师 解答

2019-05-07 14:53

如果您已经缴纳了话 可以结转到已交税费 以后不需要写三级科目了